[경제] 아르헨티나 세무청 AFIP은 미국에 있는 아르헨티나 국민 계좌에 대한 데이터를 수령했다

AFIP(아르헨티나 세무청)는 미국에 있는 약 145,000개의 아르헨티나 국민 계좌에 대한 데이터를 수령했다. 이 정보는 자산 신고(blanqueo)를 위한 검토와 정보 교환을 목적으로 하며, 아르헨티나 정부는 이를 통해 세무 투명성을 강화하고 탈세를 방지하려고 한다.

이 데이터 수집은 미국과의 금융 정보 교환 협정의 일환으로 이루어졌으며, AFIP은 이러한 정보를 바탕으로 자산 신고 절차를 보다 효과적으로 관리할 계획이다. 이를 통해 아르헨티나 국민들이 해외 자산을 신고하고 세금을 납부하도록 유도할 것으로 보인다.

AFIP은 9월에 약 145,000개의 아르헨티나 거주자의 계좌 정보를 수집했다. 이 데이터는 대부분 개인 계좌로, 2023년 12월 기준으로 미국 은행 시스템에 등록되어 있다. 이 정보를 통해 정부는 자본 세탁 프로그램에 참여할 수 있는 잠재적인 납세자를 더 광범위하게 조사할 계획이다. 

정부는 이러한 조치를 통해 세무 투명성을 높이고, 탈세 방지를 위한 전략을 강화하고 있다. 아르헨티나에서 자산을 보유한 고소득층에 대한 세무 조사를 강화함으로써, 더 많은 자산이 세금 신고되도록 유도할 것으로 예상된다.

정보 교환은 외국 계좌 세무 준수법(FATCA)의 틀 내에서 이루어지며, 이는 해외에서 신고되지 않은 자산을 발견함으로써 탈세를 방지하는 국제 협정이다. 이 법은 세르히오 마사(Sergio Massa)가 경제부 장관으로 재직할 당시 활성화되었다. FATCA는 외국 금융 기관이 미국 시민 및 거주자의 계좌 정보를 미국 세무 당국에 보고하도록 요구한다.

이러한 조치는 아르헨티나 정부가 자국 내 세수 확보와 자본 유출 방지를 위해 국제적으로 협력하는 방식의 일환으로, 자산 불법 은닉을 줄이고 세무 체계의 투명성을 높이는 데 기여할 것으로 기대된다.

이 데이터 수신은 자산 정리 제도(블랑케오)의 첫 번째 단계와 일치하다. 이 단계는 최근 10월 31일까지 연장되었으며, 이는 납세자들이 국내외에서 신고되지 않은 자산을 정리할 수 있는 기회를 제공한다. 이 과정에서는 중대한 제재를 받지 않는다. 수신된 정보는 블랑케오 참여를 촉진하는 데 중요하며, 세무 당국은 이 데이터를 통해 현지 신고서와 교차 검증하여 잠재적인 불규칙성을 탐지할 수 있다. 

Infobae의 보도에 따르면, AFIP가 확보한 145,000개의 계좌 기록은 이제 세무 당국에 의해 중복이나 여러 소유자를 제거하는 과정을 거쳐야 합니다. 이 작업은 세금 징수를 위한 데이터를 보다 정확하게 분석하고 활용하기 위해 필수적입니다. 이러한 과정이 완료된 후, 세무 당국은 해당 정보를 기반으로 블랑케오 참여 가능성이 있는 납세자들을 더욱 정밀하게 확인할 수 있게 됩니다 . 

AFIP는 수신된 데이터에 미국의 은행 계좌 소유자에 대한 주요 정보와 이자 및 배당금, 그리고 지난해 12월 31일까지 아르헨티나 거주자들이 받은 미국 원천 소득의 기타 수입을 포함한다고 확인했습니다. 그러나 이 정보에는 최종 수혜자나 계좌 이동에 대한 데이터는 포함되지 않아, 즉각적인 조치를 취하는 데는 부분적인 한계가 있습니다 .

이러한 정보는 납세자들이 블랑케오에 참여하도록 유도하는 데 중요한 역할을 할 것으로 예상되며, 세무 당국은 이를 통해 보다 정교한 세금 징수와 감시를 수행할 수 있을 것입니다 .

아르헨티나는 미국과의 협력 외에도 우루과이, 스위스, 케이맨 제도 등 여러 비공식 자본 유입지와의 세금 협약을 유지하고 있으며, 이는 경제협력개발기구(OCDE)의 틀에서 체결되었습니다. 이러한 협약을 통해 아르헨티나는 해외 거주자의 금융 상황에 대한 귀중한 데이터에 접근할 수 있게 되었습니다.

AFIP는 이와 같은 정보를 활용하여 세무 감독 전략을 강화하고 있으며, 해외에 숨겨진 자산을 식별하고 정리하기 위한 목표를 가지고 있습니다 .

FATCA(미국 외국계좌 세금 준수법)는 다른 다자간 협정과는 달리 은행 계좌 소유자와 미국 내에서 얻은 수익에 대한 정보만을 보고하도록 제한됩니다. 이 법은 트러스트나 해외 관할권에 등록된 법인과 같은 구조 아래 운영되는 개인이나 법인에 대한 세부 정보를 포함하지 않기 때문에 아르헨티나 사람들이 해외에서 보유하고 있는 특정 금융 자산은 세무 감시에서 제외될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당국은 이 협정이 아르헨티나 내 자본 정리에 크게 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

세바스티안 돈디게즈(Sebastián Domínguez), SDC 세무 자문사의 CEO는 "미국은 특정 조건을 충족하는 경우, 즉 계좌 소유자가 아르헨티나 거주자이고 해당 계좌에서 연간 10달러 이상의 이자가 발생한 경우, 해당 계좌의 정보를 전달합니다"라고 설명했습니다 .

세바스티안 돈디게즈는 "미국에서 전송된 정보는 2023년 1월 1일부터 시작됩니다. 이는 IGA 1 모델 협정이 이전 연도에 대해 소급 적용되지 않기 때문입니다. 다른 국가의 경우, 미국은 소급적 정보 교환에 서명했습니다."라고 분석했습니다.

블랑케오(자산 정리)로 인해 달러 예금이 계속 증가하고 있으며, 지난 목요일 기준으로 중앙은행의 최신 데이터에 따르면 거의 300억 달러에 달하고 있으며, 2019년 8월 중앙은행이 기록한 325억 달러의 명목 기록을 깰 가능성이 있습니다. 이 증가는 8월 15일 이후 113억 2,600만 달러에 달한다고 아르헨티나 경제학자 아밀카르 콜란테가 보고했습니다.